一般纳税人网上纳税申报流程（上海）

小编寄语

哈喽！大家好，我是老李，每个月的纳税申报是每个财务人都需认真对待的事情，了解纳税申报流程是必须的。今天小编就以上海一般纳税人为例梳理一下网上纳税申报流程吧（主要税种：流转税、企业所得税、个人所得税）。(*^▽^*)

工具/软件

电脑、网络、一般纳税人、数字证书（u棒）、金税盘（税控盘）等

方法/步骤

第1步

牢记每个月的征税日期（每月1日期至征税最后日期）

1、 一般情况下，每个月的15日是流转税、企业所得税、个人所得税的申报最后期限；

2、如遇国家法定节假日（如春节、国庆节等）自动顺延（即法定节假日放假几天，征期自动顺延几天）。

第2步

金税盘（税控盘）上报汇总

1、插上金税盘（或税控盘），打开开票软件，正常情况下，系统会提示自动上报汇总成功。（此时不要清卡）；

2、如果没有自动上报汇总，请点击“上报汇总”图标进行手动上报汇总。

3、打印或下载申报月份的开票汇总表（核对申报使用）。

第3步

个人所得税填写申报

填写好申报表，发送申报表并接受反馈信息（申报表发送成功的信息）

2018年8月1日起，上海金税三期个税申报系统更名为“自然人税收管理系统扣缴客户端”，由红色图标更改为蓝色图标啦。

第4步

流转税、企业所得税申报表填写申报、财务报表填写申报（插入数字证书（u棒），打开etax@sh3系统）

插入数字证书（u棒），填写流转税（增值税、消费税等）申报表，检查钩稽关系、核对销项税（开票）、进项税（进项税认证）、留底税等等。

本步骤至关重要。申报表填写完毕后，必须检查钩稽关系正确与否，核对销售明细表中的数字填列位置的正确与否，留底税或应交税的正确与否。这关系到企业税款缴纳的正确性以及金税盘是否能够清卡成功。

第5步

收取回执，务必要先收取申报回执，（插入数字证书（u棒），打开etax@sh3系统）

1、回执提示“申报成功”进行下一步骤。

2、回执提示“申报失败”，需检查申报表的正确与否，重新申报并收取回执至“申报成功”

3、如果回执提示“申报成功，一窗式对比不成功”等信息，这有可能开票数据与申报数据不符等，建议先检查申报表及开票数据等相关信息，重新申报重新收取回执。

4、如果长时间收取不到回执，请与金三软件服务企业（神计）联系（可以与在线客服联系），请求重新发送回执。

此步骤的目的是确认申报表无误并申报成功，为准确缴税打下基础。

（如果未收取到申报成功回执就做清卡、缴税步骤，一旦有问题，后续处理过程相当复杂，如果税款计算有问题，退税手续也比较繁琐。）

第6步

金税盘（税控盘）清卡

建议在收取成功申报的回执后略等一段时间（几个小时或次日）插入金税盘（税控盘）进行清卡（自动或手动）。目的是等待申报系统与开票系统数据同步。

清卡成功后就可以放心大胆的开具新月份的发票，领取新的发票了。

第7步

缴税环节

插入数字证书（u棒）打开etax@sh3系统，点击“缴款”图标，根据提示操作即可。注意：务必检查各个税种及金额的正确与否。

第8步

收取电子缴纳凭证，检查收件箱，查看完成情况。

至此，一般纳税人网上纳税申报流程（上海）结束。